№                                                                                            от  

О внесении изменений и дополнений в постановление
Правления Национального Банка Республики Казахстан от 14 ноября 2019 года № 192 «Об утверждении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, норм и лимитов, методики их расчетов»

Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 14 ноября 2019 года № 192 «Об утверждении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, норм и лимитов, методики их расчетов» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 19629) следующие изменения и дополнения:

в Пруденциальных нормативах и иных обязательных к соблюдению организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, нормах и лимитах, методике их расчетов, утвержденных указанным постановлением:

пункт 4 дополнить подпунктом 1-1) следующего содержания:

«1-1) для микрофинансовой организации, предоставляющей микрокредит, указанный в пункте 3-1 статьи 4 Закона с 1 января 2023 года – 300 000 000 (триста миллионов) тенге;»;

пункт 5 изложить в следующей редакции:

«5. Достаточность собственного капитала микрофинансовой организации характеризуется коэффициентом k1 и рассчитывается как отношение собственного капитала к сумме:

активов по балансу,

беззалоговых потребительских микрокредитов,

восьмикратной суммы микрокредитов, предоставленных в соответствии с пунктом 3-1 статьи 4 Закона.

Под беззалоговым потребительским микрокредитом понимается требование по микрокредиту, в том числе сумма основного долга, начисленного вознаграждения и неустойки (штрафа, пени), предоставленному физическому лицу на приобретение товаров, работ и услуг, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности за вычетом провизий (резервов), сформированных в соответствии с Правилами осуществления классификации активов и условных обязательств по предоставленным микрокредитам, отнесения активов по предоставленным микрокредитам к сомнительным и безнадежным, а также создания провизий (резервов) против них, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 марта 2018 года № 62, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 16858 (далее - Правила осуществления классификации активов и условных обязательств).

Под микрокредитом, предоставленным в соответствии с пунктом 3-1 статьи 4 Закона, понимается требование по микрокредиту, в том числе сумма основного долга, начисленного вознаграждения и неустойки (штрафа, пени), предоставленному физическому лицу в соответствии с пунктом 3-1 статьи 4 Закона, за вычетом провизий (резервов), сформированных в соответствии с Правилами осуществления классификации активов и условных обязательств.

Значение коэффициента k1 составляет не менее 0,1.

Значение коэффициента k1 для микрофинансовой организации, предоставляющей микрокредит, указанный в пункте 3-1 статьи 4 Закона, составляет не менее 0,2.»;

дополнить пунктом 5-1 следующего содержания:

«5-1. Обязательным условием выполнения норматива достаточности капитала k1 для микрофинансовой организации,  предоставляющей микрокредит, указанный в пункте 3-1 статьи 4 Закона, является соблюдение лимита на долю просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, неустойке (штрафу, пени) свыше 90 (девяноста) календарных дней в общей сумме ссудного портфеля.

Расчет лимита на долю просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, неустойке (штрафу, пени) свыше 90 (девяноста) календарных дней в общей сумме ссудного портфеля осуществляется по формуле:

  〖МП〗^90/СП

МП90 – микрокредиты (микрокредиты, предоставленные в соответствии с пунктом 3-1 статьи 4 Закона) на конец отчетного периода с просроченной задолженностью по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, неустойке (штрафу, пени) свыше 90 (девяноста) календарных дней, учитываемые организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, на балансовых счетах и списанные на внебалансовый учет, за исключением микрокредитов, задолженность по которым была прощена.

Показатель МП90 включает в себя по просроченной задолженности сумму основного долга и (или) начисленного вознаграждения, неустойки (штрафа, пени), без учета сформированных резервов по ним.

СП – ссудный портфель (микрокредиты, предоставленные в соответствии с пунктом 3-1 статьи 4 Закона) на конец отчетного периода.

Показатель СП включает в себя сумму основного долга, начисленного вознаграждения, неустойки (штрафа, пени), за вычетом провизий (резервов), сформированных в соответствии с Правилами осуществления классификации активов и условных обязательств, учитываемые организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, на балансовых счетах и списанные на внебалансовый учет.

Норматив достаточности собственного капитала не считается нарушенным в случае, если значение лимита на долю просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, неустойке (штрафу, пени) свыше 90 (девяноста) календарных дней в общей сумме ссудного портфеля не превышает 20 (двадцати) процентов.

Норматив достаточности собственного капитала не считается нарушенным в случае, если значение лимита на долю просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, неустойке (штрафу, пени) свыше 90 (девяноста) календарных дней в общей сумме ссудного портфеля превышает 20 (двадцати) процентов и не превышает 30 (тридцати) процентов, и предоставления микрофинансовой организацией в течение 3 (трех) рабочих дней со дня выявления такого превышения на согласование в уполномоченный орган плана мероприятий по снижению доли микрокредитов (микрокредиты, предоставленные в соответствии с пунктом 3-1 статьи 4 Закона) с просроченной задолженностью по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, неустойке (штрафу, пени) свыше 90 (девяноста) календарных дней до уровня менее или равного 20 (двадцати) процентам от ссудного портфеля (микрокредиты, предоставленные в соответствии с пунктом 3-1 статьи 4 Закона), установленных минимальных значений в срок до 2 (двух) месяцев со дня выявления указанного превышения.

План мероприятий по снижению доли микрокредитов (микрокредиты, предоставленные в соответствии с пунктом 3-1 статьи 4 Закона) с просроченной задолженностью по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, неустойке (штрафу, пени) свыше 90 (девяноста) календарных дней до уровня менее или равного 20 (двадцати) процентам от ссудного портфеля включает в себя, но не ограничивается ими, следующие мероприятия:

выдача микрокредитов на период действия плана только с использованием расчета коэффициента долговой нагрузки заемщика на основании официального дохода заемщика, указанного в подпункте 1) пункта 6 Правил расчета и предельного значения коэффициента долговой нагрузки заемщика микрофинансовой организации,  утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан  от 28 ноября 2019 года № 215, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №  19670.  Предельное значение коэффициента долговой нагрузки заемщика не превышает 0,25;

ограничение темпов роста совокупного объема микрокредитов, предоставленных в соответствии с пунктом 3-1 статьи 4 Закона, до 1,5 (полутора) процентам в месяц.

Уполномоченный орган осуществляет согласование плана мероприятий, указанного в части девятой настоящего пункта, в течение 10 (десяти) рабочих дней со дня его представления.

В случае, если данное превышение не будет устранено в срок, установленный планом мероприятий, превышение лимита на долю просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, неустойке (штрафу, пени) свыше 90 (девяноста) календарных дней рассматривается как нарушение норматива достаточности собственного капитала со дня выявления указанного превышения.

Норматив достаточности собственного капитала, независимо от расчетных значений коэффициента достаточности собственного капитала, определяемого по результатам отчетного периода, считается невыполненным в случае, если лимит на долю просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, неустойке (штрафу, пени) свыше 90 (девяноста) календарных дней в общей сумме ссудного портфеля превышает 30 (тридцать) процентов.»;

2. Департаменту надзора за небанковскими организациями в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Юридическим департаментом государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка после его официального опубликования;

3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятия, предусмотренного подпунктом 2) настоящего пункта.

3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на курирующего заместителя Председателя Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка.

4. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

ПРОЕКТ

СРАВНИТЕЛЬНАЯ ТАБЛИЦА

к проекту постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 14 ноября 2019 года № 192 «Об утверждении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, норм и лимитов, методики их расчетов»